Глава 1. Классификация электронных расчетов. Информационные технологии внешних взаимодействий коммерческого банка

 

1.1. Традиционные технологии расчетов и их автоматизированные (электронные) формы

 

Понятие расчетов тесно связано с коммерческой деятельностью, являясь обязательным элементом практически каждого коммерческого договора (сделки купли-продажи^·). Каждый раз, заключая сделку купли-продажи в письменной или устной форме, приходится выбирать тот или иной способ оплаты, или, иначе, способ расчетов. Далее под понятием расчетов будем понимать технологию проведения оплаты в рамках какой-либо коммерческой сделки, заключаемой в устной или письменной форме. Поскольку коммерческая сделка предусматривает наличие как минимум двух сторон (контрагентов), то и в расчетах всегда присутствуют два субъекта: плательщик (он же покупатель) и получатель денежных средств (продавец). Выполнение расчетов в нашей стране неотделимо от национальной платежной системы, регулируемой Центральным банком РФ [Фед65, ст.3-4]. В зависимости от того, кем являются субъекты проводимых расчетов, выделяются расчеты межхозяйственные и межбанковские; по форме проведения российское законодательство [Гражд2, ст. 861-862; Пол2] делит расчеты на наличные и безналичные (рис. 1.1).

Межбанковские расчеты отличаются от межхозяйственных не формой проведения, а количественными и качественными характеристиками, которые обусловливают специфичные требования к средствам их автоматизации. В данной главе речь пойдет о современных способах автоматизации расчетов между субъектами хозяйственной деятельности (межхозяйственных расчетах).

Рис. 1.1. Классификация расчетов по субъектам и формам

 

Развитие Интернет-технологий и электронной коммерции позволяет все большее число этапов коммерческого цикла перевести в электронную форму взаимодействия. Говоря об электронной коммерции, изначально функционирование Интернет-продавца предполагало возможность размещения информации о товаре в сети, далее появилась возможность интерактивного заказа товара. Логическим продолжением этого процесса явилась возможность оплаты данного товара (услуги). К этому моменту уже были подготовлены технологические решения для финансового взаимодействия участников данного коммерческого цикла – существовали системы расчетов пластиковыми картами, была развита технология «Клиент-Банк», и нужно было лишь адаптировать данные технологии для Интернет-расчетов. Эта адаптация привела к созданию Платежных Интернет-Систем (ПИС), т.е. систем, позволяющих осуществлять расчеты между участниками торговых операций в Интернет.

Классификация форм расчетов в виде схемы взаимосвязи традиционных и электронных форм расчетов изображена на рис. 1.2.Исходным критерием данной классификации является традиционная («до-электронная», или бумажная) форма проведения расчетов. Классификация традиционных технологий приведена на первом уровне схеме, на втором уровне следуют автоматизированные формы традиционных технологий, появившиеся еще до широко распространения Интернет. Массовый рост интереса участников расчетов к Интернет-технологиям ведения бизнеса привел к модификации «классических» электронных форм (таких как «Клиент-Банк», расчеты банковскими пластиковыми картами) для использования их в Интернет - среде. Одновременно стали появляться и свойственные только Интернет - среде формы расчетов. Последние две группы автоматизированных форм расчетов изображены на последнем (нижнем) уровне схемы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.2. Структурная схема взаимосвязи традиционных и автоматизированных (электронных) форм расчетов

На первом уровне схемы (рис. 1.2) представлены традиционные формы расчетов, функционирующие в нашей стране. Здесь выделяются две принципиально различные группы расчетов: наличные и безналичные. Наличные расчеты подразумевают обмен бумажными денежными знаками, выпущенными (эмитированными) Банком России [Фед65]. Безналичные расчеты осуществляются через посредника (в нашей стране его функции выполняет кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию; далее под этой организацией будем понимать коммерческий банк, или КБ). Безналичные расчеты подразумевают наличие у одного или обоих участников расчетов счетов, ведущихся коммерческим банком, а сами расчеты имеют бумажную форму и подразделяются между собой именно видом документа и технологией его создания и обработки. Выделяются безналичные расчеты платежным поручением, чеком, по инкассо, по аккредитиву [Гражд2, ст. 862; Пол2]. В банковской теории в отдельную форму  выделяются расчеты векселями (вексельное обращение изначально рассматривается как разновидность операций банка с ценными бумагами, и лишь затем как расчетное обслуживание клиентов).

На втором уровне схемы показаны системы, автоматизирующие каждое из направлений традиционных расчетов. Так, чековые расчеты являются банковской (т.е. предметной, или бумажной) технологией расчетов банковскими картами, осуществляемыми в рамках карточных платежных систем. Безналичные расчеты, основанные на управлении банковским счетом (расчеты платежным поручением), служат банковской технологией систем класса "Клиент-Банк". Системы "Клиент-Банк" организуют электронный документооборот между банком и его клиентами, в настоящее время с их помощью клиент может предавать в банк широкий спектр документов, касающихся не только расчетов, но и, например, кредитов и иных банковских продуктов. Наличные расчеты  послужили прообразом для создания систем электронных расчетов "цифровыми наличными". Но, в отличие от бумажных наличных расчетов, расчеты цифровыми наличными подразумевают наличие эмитента «цифровых» банкнот, который не всегда является банковской организацией. В роли эмитента цифровых наличных является организатор системы, который предоставляет техническое обеспечение всем участникам.

С развитием сети Интернет автоматизированные формы расчетов стали модифицироваться. Так, появились Платежные Интернет-Системы на основе пластиковых карт, которые являются шлюзом между участниками расчетов и карточной платежной системой. Системы "Клиент-Банк" получили новое развитие и привели к появлению такого понятия как Интернет-банкинг. Системы расчетов цифровыми наличными на смарт-картах стали развиваться в направлении использования технических устройств, позволяющих рассчитываться через Интернет. Но также стали появляться и системы, существующие только в рамках сети Интернет и функционирующие по принципам традиционных технологий расчетов. К ним относятся Платежные Интернет-Системы расчетов цифровыми наличными. Особое место занимают расчеты на основе виртуальных счетов, открываемых участникам расчетов небанковскими организациями. Автоматизация чековых расчетов как системы документооборота привела к появлению систем расчетов электронными чеками.

Электронный чек представляет собой документ, в котором плательщик дает указание своему банку о перечислении денежных средств предъявителю чека. Электронный чек имеет те же свойства и реквизиты, что и обычный бумажный чек, а технология расчетов полностью повторяет бумажную^·, только документ существует не на бумаге, а виде файла, вместо курьеров и голосовой авторизации используются электронные каналы связи (например, сеть Интернет).  Электронный чек может отправляться продавцу по электронной почте, после чего последний предъявляет электронный чек в банк для получения денежных средств. Для обеспечения юридической полноценности и безопасности расчетов электронными чеками необходимо использовать механизмы, однозначно определяющие, что электронный чек отправлен полноправным распорядителем банковского счета, а сумма и другие реквизиты чека не были искажены в процессе передачи данных по каналам связи. Для достижения  высокого уровня безопасности, а также ускорения обращения подобных финансовых документов созданы специальные инфрастуктуры в рамках платежных Интернет-систем. Подсистемы расчетов электронными чеками (иногда их называют сертификатами) реализованы в таких отечественных  платежных Интернет-системах, как CyberPlat и Assist.

В таблице 1.1 приведены примеры российских и зарубежных систем, реализующих автоматизированные формы расчетов, представленные на рис.1.2. В настоящее время существующие системы электронных расчетов, как правило, сочетают в себе несколько автоматизированных форм. Вызвано это стремлением разнообразить спектр предоставляемых услуг и увеличить тем самым число клиентов, проводящих расчеты с помощью этих систем. Классический пример: коммерческий банк внедряет у себя систему удаленного управления счетом «Клиент-Банк», используя  сразу несколько каналов (телефон, системы на основе «толстого» и «тонкого» клиента), и одновременно является участником одной или нескольких карточных платежных систем. Платежные Интернет-системы, которые являются технологическими посредниками между банками и непосредственными участниками расчетов, также комбинируют различные формы расчетов. Например, системы CyberPlat и Assist позволяют проводить расчеты между покупателями и продавцами как с использованием пластиковых карт, так и с помощью электронных чеков. А система CyberPlat, кроме этого, предлагает еще и услуги Интернет-банкинга клиентам КБ «Платина». Другой пример подобной диверсификации – Платежная Интернет-Система Рапида, сочетающая в себе подсистему аутсорсинга по организации интернет-банкига и подсистему управления виртуальным счетом.

Таблица 1.1.

Примеры действующих систем электронных расчетов

 

 

Одним из критериев классификации расчетов можно считать финансовую схему их осуществления; в этом случае можно выделить:

- кредитные схемы, когда банк или иной посредник в расчетах временно кредитует плательщика, перечисляя собственные денежные средства получателю, а затем списывает их со счета плательщика либо взыскивает с него иным способом;

- дебетовые схемы, когда банк или иной посредник исполняет поручения по  расчетам исключительно за счет средств плательщика (вариант овердрафта по расчетному счету плательщика при таком подходе является технологическим аспектом, этот случай можно отнести к дебетовой схеме с элементами кредитной).

 

Говоря о платежных системах в Интернет, нужно понимать, что это инструментарий одного из этапов коммерческого цикла и вне зависимости от технологических решений,  заложенных в их реализацию, и маркетинговых действий по их продвижению, развитие данных систем напрямую зависит от развития электронной коммерции в целом.

Какие факторы в большей степени влияют на платежные Интернет системы и какова цель их функционирования? По нашему мнению существует две группы факторов: экономической потребности и технологической возможности.

К первым (экономической потребности) следует относить развитие сетевого (цифрового) сектора экономики во всех его проявлениях (электронные магазины, on-line аукционы, биржи, market-place, виртуальные предприятия и т.д.). Новые формы взаимодействия участников с преимущественно горизонтальной иерархиейи высокой динамикой изменения бизнес–моделей и сменой бизнес-партнеров делают традиционные формы финансового взаимодействия «слабым звеном» электронного коммерческого цикла, усилением которого, как раз и являются шаги, направленные на развитие платежных систем в Интернет.

Ко второй группе (технологических возможностей) мы отнесем весь широкий спектр решений в области сетевых коммуникаций, инструментарий в области защиты информации, а так же развитие предметных технологий осуществления финансовых операций.

Нетрудно заметить, что только адекватный уровень развития каждой из вышеперечисленных групп является необходимым условием возникновения и продвижения платежных Интернет-систем во все сектора экономики с последующим замещением ими традиционных форм расчетов. Целью же функционирования данных систем является удовлетворение вышеперечисленных экономических потребностей посредством реализации технологических возможностей.

В традиционных формах расчетов все формы безналичных расчетов выполняются через какого-либо финансового посредника (обычно им является коммерческий банк). Электронные способы безналичных расчетов также подразумевают наличие как минимум одного посредника, но взаимодействие с ним контрагенты (или только один из них) осуществляют удаленно с использованием каналов связи. Таким образом, можно говорить о возникновении своеобразного контура внешних взаимодействий каждого из  участников  расчетов (плательщиков и получателей) и их посредников (коммерческих банков).

 

 

Вперед к разделу "1.2. Информационные технологии внешних взаимодействий
коммерческого банка"